(Görsel: Fintech Istanbul)Geçtiğimiz yıla göz attığımızda; pek çok ülkenin aklama suçu ve terörizmin finansmanı ile mücadele (Anti Money Laundering – AML) açısından ilgili düzenlemelerini yeni yasalaştırması veya güncellemesi neticesinde, aktif bir yıl olduğunu söyleyebiliriz. Paralel şekilde, Türkiye’de de çok sayıda yeni düzenleme ve mevzuata uyum çalışmaları yapıldı. AML çözümleri sunan Sanction Scanner şirketi tarafından yayımlanan <a fr-original-style="" href="https://lp.sanctionscanner.com/2021-turkiye-aml-degerlendirme-raporu" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">raporda</a>, Türkiye’de 2021 yılındaki ilgili çalışmalar ele alınırken; söz konusu rapora göz attığımızda ise aşağıdaki konu başlıklarının öne çıktığını gözlemlemekteyiz:<ol fr-original-style="" start="1" style="margin-top: 0px; margin-bottom: 1em; list-style-position: inside; box-sizing: border-box;" type="1"><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Türkiye’de yeni AML düzenlemeleri ve mevzuata uyum</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Artırılmış izleme altındaki yargı yetkileri: Türkiye</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">FATF raporu | Türkiye’nin karapara aklama ile mücadelede kaydettiği ilerlemeler</li></ol>2021’de Türkiye’de aklama suçu ve terörizmin finansmanı ile mücadelede yeni düzenlemeler getirildiği gibi, mevcut düzenlemelere yönelik güncellemeler de yapıldı. Bu itibarla, söz konusu çalışmaları özetlemek gerekirse;<ul fr-original-style="padding-inline-start: 20px;" style="padding-inline-start: 20px; margin-top: 0px; margin-bottom: 1em; list-style-position: inside; box-sizing: border-box;"><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı’nın (MASAK) yeni düzenlemelerine istinaden Uyum Programı Yönetmeliği’ndeki değişiklikler açıklandı: Bu doğrultuda Uyum Programı oluşturacak yükümlüler belirlendi, Finansal Grup tanımı yapıldı, Uyum Görevlisi ve Uyum Görevlisi Yardımcısı kadroları ihdas edildi ve İç Denetim kuralı getirildi.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">MASAK, Müşterinin Tanınması İlkesi Kapsamında Sıkılaştırılmış Tedbirler <a fr-original-style="" href="https://ms.hmb.gov.tr/uploads/sites/12/2021/04/Sikilastirilmis-Tebirler-Rehberi.pdf" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">rehberini</a> yayımladı. Bu rehberin yayımlanmasının amacı; Müşterinin Tanınması İlkesi (Know Your Customer&nbsp;–&nbsp;KYC) kapsamında sıkılaştırılmış tedbir şeklinde alınacak önlemlerin hangi müşteriler, işlemler, ürünler veya hizmetler için önem arz ettiğine, hangi işlemleri içerdiğine ve dikkat edilmesi gereken diğer hususlara dair yükümlülere yol göstermesi şeklinde ifade edilmiştir. KYC ilkesi, mali suçların önlenmesine ilişkin tüm süreçlerin temelini oluşturduğu için büyük önem arz eder. Yükümlülerin, suç gelirlerinin aklanması, terörizmin ve kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanı ile ilişkili kişi ve eylemlerden korunması ya da mevcut risklerin etkin şekilde yönetimi açısından müşteriler hakkında yeterli bilgiye sahip olunması ve gerekli hallerde ilave tedbirlerin alınarak ilgili süreçlerin etkin şekilde yönetilmesini temsil etmektedir.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Söz konusu yönetmeliğin eski halinde işlem tutarı veya bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı, yirmi bin lira ve üzerinde ise kimlik tespiti yapılması gerekiyordu. İlgili eşik yükseltilerek, yetmiş beş bin lira ve üzeri tutarlı işlemlerde kimlik tespiti zorunlu hale getirilmiştir.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">MASAK tarafından Şubat ayında <a fr-original-style="" href="https://www.mevzuat.gov.tr/mevzuat?MevzuatNo=200713012&MevzuatTur=21&MevzuatTertip=5" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">yayımlanan</a> Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik uyarınca, yurtdışında tesis edilen güven sözleşmelerinin taraflarına ilişkin kimlik tespiti yapma ve sözleşmenin gerçek faydalanıcılarının tespiti için makul tedbirler alma yükümlülüğü getirilmiştir. Yabancı Ülkelerde Kurulan Güven Sözleşmesi Taraflarına İlişkin Kimlik Tespiti Yükümlülüğü <a fr-original-style="" href="https://ms.hmb.gov.tr/uploads/sites/12/2021/07/Yabanci-Ulkelerde-Kurulan-Guven-Sozlesmesi-Taraflarina-Iliskin-Kimlik-Tespiti-Yukumlulugu-Rehberi.pdf" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">rehberinde</a> ise getirilen yeni kuralların anlaşılması ve bu minvalde alınacak tedbirlerin belirlenmesi adına yükümlülere yardımcı olunması amaçlanmaktadır.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Bahsi geçen yönetmelikte, KYC yükümlülüğü, Devamlı Bilgi Verme yükümlülüğü ve Şüpheli İşlem Bildirimi yükümlülüğünün ihlalinin tespiti halinde; MASAK tarafından uygulanacak yaptırım “işlem başına idari para cezası verilmesi” olarak belirtiliyor. Söz konusu cezanın toplam tutarı; tablodaki her bir yükümlülüğün ihlalinde, ilgili yıl itibariyle belirlenen tutarları aşamaz ve takip eden yılda benzer bir yükümlülük ihlali olması durumunda ise bu limitler iki kat şeklinde uygulanır. Bir diğer önemli detay ise, “dağıtık defter teknolojisi veya benzer bir teknoloji kullanılarak sanal olarak oluşturulup, dijital ağlar üzerinden dağıtımı yapılan ancak itibari para, kaydî para, elektronik para, ödeme aracı, menkul kıymet veya diğer sermaye piyasası aracı olarak nitelendirilmeyen gayrimaddi varlıklar” şeklinde tanımlanan kripto varlıklara ilişkin hizmet sağlayıcıların yükümlülerin arasına alınmasıdır.</li></ul><img src="https://images.aposto.com/2022/0/1/1641830550929.png" style="display: block; vertical-align: top; margin: 5px auto; text-align: center; width: 100%; max-width: 550px; border-style: none; position: relative; cursor: pointer; padding: 0px 1px; box-sizing: border-box;" width="550" ratio="3.35" fr-original-style="display: block; vertical-align: top; margin: 5px auto; text-align: center; width: 100%; max-width: 550px;" fr-original-class="fr-draggable">2021 yılındaki küresel gelişmelere değinecek olursak; Türkiye’nin 1991’de üyesi olduğu ve Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü (OECD) bünyesinde yer alan Mali Eylem Görev Gücü (FATF) genel kurulunda alınan ve Türkiye’nin arttırılmış izlemenin söz konusu olduğu gri listeye girmesine yönelik <a fr-original-style="" href="https://www.fatf-gafi.org/publications/high-risk-and-other-monitored-jurisdictions/documents/increased-monitoring-october-2021.html" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">karar</a> büyük önem arz eder. FATF, bir ülke ya da bölgeyi artırılmış izleme listesine aldığında; bu durum ilgili ülkenin belirlenen stratejik eksikliklerini, kararlaştırılan zaman dilimi içinde çözmeyi taahhüt ettiği ve ekstra kontrollere tabi olacağı anlamına gelmektedir. Düzenlenen basın toplantısında konuşan FATF Başkanı Marcus Pleyer, Türkiye'de bankacılık ve emlak sektörlerinin yanı sıra değerli maden ticareti yapan şirketlerin daha sıkı denetlenmesi gerektiğini vurguladı. Takip eden süreçte FATF’nin yayımladığı ülke <a fr-original-style="" href="https://www.fatf-gafi.org/publications/mutualevaluations/documents/fur-turkey-2021.html" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">raporuna</a> göre Türkiye, 40 FATF tavsiyesinden 11’i ile uyumlu, 20’si ile büyük ölçüde uyumlu, 7’si ile kısmen uyumlu iken; 2’si ile de uyumlu değildir.Burcu Yoldaş

Sanction Scanner tarafından yayımlanan raporda, Türkiye’deki AML ekosistemi ve 2021'deki gelişmeler değerlendirildi.

2021 Türkiye AML değerlendirmesi

(Çizim:&nbsp;<a fr-original-style="" href="https://link.apostonews.com/click?uri=aHR0cHM6Ly9saW5rLmFwb3N0b25ld3MuY29tL2NsaWNrP3NvdXJjZT13ZWImbmV3c2xldHRlcj02MDNkMTQyOTZhOTM4MDAwMDdmNTA3M2QmaXNzdWU9NjBjZWI0MzQ5OTJjODEwMDA2YTk1ZjAyJnN1YnNjcmliZXI9dW5kZWZpbmVkJnN0b3J5PTYwZWFiN2RiYjI3YThlMDAwNjI3YTI1MyZhdXRob3I9bnVsbCZ1cmw9aHR0cHMlMjUzQSUyNTJGJTI1MkZ3d3cuaW5zdGFncmFtLmNvbSUyNTJGb2xjYXJ5Z24lMjUyRg==" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">Olçar Yiğen</a>)Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartlarında karşılık bulduğu üzere; ülkelerin adli mercilerinin, kolluk birimlerinin, istihbarat kurumlarının, düzenleyici ve denetleyici kurumlarının koordinasyon&nbsp;ve amaç birliği&nbsp;içerisinde çalışmaları beklenmektedir. Paralel şekilde, suçla mücadelenin en önemli unsurlarından birisi de suçluların suç gelirlerinden mahrum bırakılmasıdır. Özellikle ekonomik menfaat elde etmek için işlenen suçların azaltılması, suçlulara etkili ve caydırıcı yaptırımların uygulanması ve suç mağdurlarının bu mağduriyetlerinin giderilmesi açısından, suçla mücadelede önleyici ve bastırıcı tedbirlerin uygulanması büyük önem taşır. Önleyici tedbirler&nbsp;arasında önleyici kolluk faaliyetleri, farkındalık artırıcı çalışmalar, iyi yönetişim ve saydamlığın geliştirilmesine yönelik uygulamalar ile suç şüphesini bildirim mekanizmalarının varlığı ifade edilmektedir. Öte yandan bastırıcı tedbirler&nbsp;arasında ise, suçun işlenmesi sonrasında faillerin ve aralarındaki bağlantıların belirlenmesine, sorumluların cezalandırılmasına ve suçtan elde ettikleri gelirlerden mahrum bırakılmalarına yönelik tedbirlerden bahsetmek gerekir. Bu tedbirler arasında el koyma ile bir güvenlik tedbiri olarak müsadere ön plana <a fr-original-style="" href="https://www.cfatf-gafic.org/documents/fatf-40r" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">çıkmaktadır</a>.<a href="https://www.cfatf-gafic.org/documents/fatf-40r" rel="noopener noreferrer" target="_blank" fr-original-style="" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;"></a>Ekonomik suçlardan elde edilen gelirler söz konusu olduğunda, failler bu gelirleri serbestçe kullanabilmek için yasadışı kaynağını gizlemeye&nbsp;(money laundering) veya bunların yasal bir kaynaktan elde edildiği izlenimi vermeye çalışırlar. Buna paralel, terörizmin finansmanının yasal veya yasadışı kaynaklar kullanılarak ve ancak gerçek amacı gizlemeye yönelik işlemler ile sağlanır. Bu kapsamda, aklama ve terörizmin finansmanı suçları ile mücadelede Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) gibi mali istihbarat birimleri çok önemli bir fonksiyon üstlenmektedirler. Bu birimler, yükümlü grupları&nbsp;olarak nitelendirilen finansal sektörden ve finansal olmayan belirli iş ve meslek gruplarından şüpheli işlem bildirimlerini&nbsp;incelemekte, ve analiz sonuçlarını uzmanlaşmış kolluk birimlerine veya adli makamlara iletmektedir. Yükümlü gruplarının müşteriyi tanıma, kayıt tutma, muhafaza ve ibraz, şüpheli işlem bildirimi, risk temelli uyum programı uygulama&nbsp;yükümlülükleri bulunmaktadır.Türkiye'de aklama suçu ve terörizmin finansmanı ile mücadelede (AML) mali istihbarat birimi ve yükümlülük denetimi faaliyetleri MASAK&nbsp;tarafından gerçekleştirilir. Soruşturma süreçleri 5271 sayılı Ceza Muhakemesi Kanunu uyarınca Cumhuriyet Savcıları&nbsp;tarafından, kovuşturma faaliyeti ise İhtisas Mahkemeleri&nbsp;tarafından yürütülmektedir. Bu doğrultuda geçtiğimiz günlerde, kamu kurum ve kuruluşlarının görev ve sorumluluklarının belirlendiği, <a fr-original-style="" href="https://www.aa.com.tr/tr/gundem/cumhurbaskani-erdogandan-suc-gelirlerinin-aklanmasi-ve-terorizmin-finansmani-ile-mucadeleye-iliskin-genelge/2307209" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">Türkiye’de Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadele ve Müsadere Uygulamalarında Etkinliğin Artırılması Strateji Belgesi (2021-2025)</a> yayınlandı. Ek olarak, <a fr-original-style="" href="https://masak.hmb.gov.tr/turkiyede-suc-gelirlerinin-aklanmasi-ve-terorizmin-finansmani-ile-mucadelede-ve-musadere-uygulamalarinda-etkinligin-artirilmasi-strateji-belgesi" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">Stratejik Amaçlar, Hedefler ve Faaliyetler Strateji Belgesi Ana Metin</a> başlıklı belge de MASAK resmi internet adresinde yayımlandı.Söz konusu belgeler ile aklama suçuna ve terörizmin finansmanına yönelik soruşturma ve kovuşturmalarının, ülke riskleri ekseninde ve ilgili mevzuat uyarınca etkili bir şekilde yürütülmesi için stratejik öncelikler olarak benimsenmiştir. Bu kapsamda aşağıda yer alan 5 adet stratejik amaç&nbsp;ve buna yönelik 14 adet hedef&nbsp;belirlenmiştir:<ul fr-original-style="padding-inline-start: 20px;" style="padding-inline-start: 20px; margin-top: 0px; margin-bottom: 1em; list-style-position: inside; box-sizing: border-box;"><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Stratejik amaç 1: Aklama ve terörizmin finansmanı ile mücadeleye ilişkin adli ve idari süreçlerin etkili bir şekilde yürütülmesi.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Stratejik amaç 2: Aklama ve terörizmin finansmanı ile mücadelede ulusal risk değerlendirmesinin güncelliğinin temin edilmesi.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Stratejik amaç 3: Aklama ve terörizmin finansmanı suçlarına ilişkin mali boyutu içeren adli ve idari süreçlerin Ulusal Risk Değerlendirme Sonuçları ekseninde önceliklendirilmesi.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Stratejik amaç 4: Aklama, terörizmin finansmanı ve bağlı öncül suçlar çerçevesinde suçtan kaynaklanan malvarlığına elkonulması ve bu değerlerin müsadere edilmesi amacıyla mevzuat altyapısının değerlendirilmesi ile tüm adli ve idari tedbirlerin etkili bir şekilde uygulanması.</li><li fr-original-style="" style="box-sizing: border-box;">Stratejik amaç 5: Terörizmin finansmanı ile mücadele kapsamında hedeflenen mali yaptırımların etkili bir şekilde kullanılması.</li></ul>İlgili stratejinin uygulanması adına tehdit ve kırılganlıkların değerlendirilmesine yönelik ilgili kurumların temsilcilerinden oluşan çalışma grupları kurularak; uygulama sonuçları öncelikle Mali Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulu&nbsp;toplantılarında görüşülecektir. Bunlar ise Tehdit Çalışma Grubu, Kırılganlık Çalışma Grubu ve Yaptırımların İzlenmesi Çalışma Grubu isimleriyle anılacaktır. Tehdit Çalışma Grubu, MASAK koordinatörlüğünde, Adalet Bakanlığı, İçişleri Bakanlığı ve Ticaret Bakanlığı temsilcilerinden oluşacaktır. Kırılganlık Çalışma Grubu, yine MASAK koordinatörlüğünde, denetçiler ile İçişleri Bakanlığı, Kültür ve Turizm Bakanlığı, Ticaret Bakanlığı temsilcilerinden oluşacaktır. Son olarak Yaptırımların İzlenmesi Çalışma Grubu&nbsp;da MASAK koordinatörlüğünde, Cumhurbaşkanlığı İdari İşler Başkanlığı, Milli İstihbarat Teşkilatı, Adalet Bakanlığı, Dışişleri Bakanlığı, Hazine ve Maliye Bakanlığı ile İçişleri Bakanlığı temsilcilerinden oluşacaktır.

FATF tavsiyeleri doğrultusunda "Türkiye'de Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörizmin Finansmanı ile Mücadelede ve Müsadere Uygulamalarında Etkinliğin Artırılması Strateji Belgesi (2021-2025)" hazırlandı.

Türkiye'nin yeni AML stratejisi

(Görsel kaynağı: Sözcü)"ABD'de elde edilen haksız kazançların Sezgin Baran Korkmaz ve sahibi olduğu şirketler ile, şirket çalışanlarının hesaplarına aktarılarak aklamaya tabi tutulduğu" öne sürülen iddianamede, aralarında firarî Sezgin Baran Korkmaz'ın da olduğu 10 şüpheli hakkında aklama suçundan 10 yıla kadar değişen hapis cezaları&nbsp;istendi. Ayrıca Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı (MASAK) tarafından savcılığa analiz raporu gönderildiği ve şüphelilerden Sezgin Baran Korkmaz'ın çevresinde bulunan şahıslarla ortak hareket ederek, Amerika'daki irtibatları sayesinde elde ettikleri haksız kazançları çok sayıda banka işlemiyle kurmuş oldukları veya yetkilisi oldukları şirket hesaplarına aktardıkları <a fr-original-style="" href="https://www.cumhuriyet.com.tr/haber/sezgin-baran-korkmaz-hakkinda-iddianame-hazirlandi-1832831" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">belirtildi</a>.İstanbul 10. Asliye Ceza Mahkemesi'nce kabul edilen iddianameye göre, MASAK suçtan zarar gören taraf; SBK Holding Anonim Şirketi, Blane Teknoloji Sistemleri Sanayi ve Ticaret A.Ş., Biofarma İlaç Sanayi ve Ticaret A.Ş., Isanne SARL ve Komak Isı Yalıtım Sistemleri Sanayi ve Ticaret Ltd. şirketleri ise malen sorumlu taraf şeklinde gösteriliyor. Açık kaynak raporlarına göre, Amerika Birleşik Devletleri (ABD) hükümetinin ülke içerisinde kullanılan ve üretilen yenilenebilir yakıt miktarını arttırmak için çeşitli vergi indirimleri sağladığı, şüphelilerden Jacob Ortell Kingston&nbsp;ve aile üyelerinin yüzde 50 hissesinin bulunduğu Washakie Renewable Energy&nbsp;şirketinin Ocak 2013'ten itibaren kendisini, "Utah bölgesinin en büyük temiz ve sürdürülebilir biyodizel üreticisi" olarak ilan ettiği, 2014 yılından itibaren şirketin biyodizel yakıt üretimini durdurmasına rağmen şirketin biyodizel yenilenebilir yakıt ürettiği şeklinde yalan beyanda bulunarak, 511 milyon dolardan fazla maddi destek aldığı <a fr-original-style="" href="https://www.occrp.org/en/investigations/behind-trumps-turkish-bromance-oligarchs-crooks-and-a-multi-million-dollar-lobbying-deal" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">kaydediliyor</a>.İddianamede söz konusu suç şebekesi üzerinden Jacob Kingston, Lev Aslan Dermen&nbsp;ve Sezgin Baran Korkmaz'ın ortağı oldukları SBK Holding A.Ş. ile ABD'de kurdukları SBK Holding LLC adlı şirketler üzerinden düzenledikleri sahte faturalar ve diğer belgeler ile haksız kazanç&nbsp;elde ettikleri, elde edilen haksız kazancın ABD'deki şirket hesaplarından Türkiye'ye aktarılarak aklandığı ifade edildi. Şüphelilerin mahkum olmaları halinde elde ettikleri maddi menfaatler ekonomik kazançlarının zorla alınmasına karar verilmesi&nbsp;ile bahsi geçen altı şirketin faaliyet izinlerinin iptaline yönelik karar alınması talep edildi. Sanıklar önümüzdeki günlerde hakim karşısına çıkacak.Paralel şekilde, ABD'de Utah Federal Savcılık Bürosu eliyle bu tip iddiaların araştırıldığı bir soruşturma yürütülüyor. Bu kapsamda ifade veren Gelir İdaresi (IRS) yetkilisi Tyler Hatcher, Sezgin Baran Korkmaz'ın 130 milyon doları aşan varlığın Türkiye'ye taşınmasına yardım ettiğini belirtmişti. Suçlamaların kilit adamı ve Korkmaz'ın ortağı olan Ermeni-Amerikalı iş adamı Lev Aslan Dermen&nbsp;ise, Mart 2020'de, işbirliği yaptığı bir Mormon tarikatı aracılığıyla en az 500 milyon dolarlık "biyodizel yakıta dayalı vergi iadesi talep ettiği" şeklindeki suçu sabit görülmüş ve "ABD hükümetini dolandırma" gerekçesiyle mahkum <a fr-original-style="" href="https://apnews.com/article/business-turkey-istanbul-utah-money-laundering-9e8e9a244d36e7c684e31bd08627e1fe" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">edilmişti</a>.Hatcher ifadesinde, Dermen ve Korkmaz'ın "servetlerini Türkiye'de güvenli bir sığınak olması amacıyla tuttuklarının" tespit edildiğini belirtirken; Dermen'in Türk-Azeri denizcilik kralı Mübariz Mansimov&nbsp;ile de iş ortağı olduğunu ve Mansimov'un şirketi olan <a fr-original-style="" href="https://businesssearch.sos.ca.gov/Document/RetrievePDF?Id=201630710161-21455442" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">Palmali</a>'nin ABD şubesini birlikte kurduklarının altını çiziyor. Zaten Mansimov, Dermen ve Korkmaz birbirlerini yakînen tanıyor, Kasım 2016'da birlikte katıldıkları bir düğünde verdikleri <a fr-original-style="" href="https://www.sabah.com.tr/akdeniz/2016/11/02/adina-yakisir-dugun" rel="noopener noreferrer" style="color: rgb(9, 9, 9); text-decoration: none; background-color: transparent; outline: none; cursor: pointer; transition: color 0.3s ease 0s; touch-action: manipulation; user-select: auto; box-sizing: border-box;" target="_blank">fotoğraf</a> bu durumu ispat ediyor.

aklama ile ilgili hikayeler